随着互联网金融、通信业的迅速发展，电信诈骗案件数量大幅上升，犯罪手法也在不断翻新。犯罪形式主要通过电话、网络等方式实施的远程、非接触式诈骗，诱使受害人打款或转账。

　　电信诈骗案件特点：

• 犯罪活动的蔓延性比较大，发展迅速。

• 多为团伙作案，进出账交易时间短，反侦查能力非常强。

• 水房账户层级多、数量大，逐级拆分至多个账户。

• 诈骗手段翻新速度快。

　　如何找到破案切入点：

　　电信诈骗案件有其鲜明的特点和分析研判方法，下面以资金分析为主线，借助专业的资金分析工具——“追迹者”资金清洗研判系统，还原电诈案件真相。

（一）简要案情

X公司财务王某QQ号被盗用，在公司内部QQ群中，被人冒充以财务名义让员工转账，该员工遂通过公司账户用手机银行转账162万元至嫌疑银行卡账号。

（二）分析工具

（追迹者资金清洗研判系统）

（三）分析思路

通过数据分析，重点解决以下问题：

涉案资金追踪

诈骗资金账户拓展

Part 1 涉案资金追踪分析

逐层追踪被骗资金流，快速追踪资金流向

应用功能：资金流向分析

一级至六级逐层资金流分析

在逐层流向分析中，在限定金额、时间段内，快速锁定扩展账号中符合犯罪逻辑的嫌疑账户：

分析结果：一键追踪到最终取款账户。

Part 2 诈骗账户拓展分析

1、收款账户及水房账户特征分析

应用功能：资金流向分析

找出嫌疑账户交易特征：收款即刻转出，对手账户中收入端与支出端完全不同，确定该账户为水房账户。

2、找出扩展线索

应用功能：资金流向分析

通过嫌疑人诈骗账户，扩线找出对公汇款账户。

分析结果：经查证汇款对公账户，均为空壳公司，且交易特点为快进快出。

• 找到162万被骗资金经谁之手，被转到何处。

• 找到对端可疑账户特点，可进一步扩案串并分析。

  
  

此次电信诈骗案件分析研判，通过“追迹者"资金清洗研判系统强大的分析功能，理清重点思路，协助办案人员完成案件分析与研判。‘